擔保業(yè)務的風險控制及流程1

1、擔保業(yè)務的風險控制方法與流程擔保業(yè)務的風險控制方法與流程為了進一步加強和規(guī)范對擔保項目的風險控制，在控制風險的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔保服務，堅持原則性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司法的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔保工作實際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。一、擔保總規(guī)模實行總量控制，計劃管理。一、擔?？傄?guī)模實行總量控制，計劃管理。公司擔?？傄?guī)模一般控制在擔保資金的210倍，為單個會員企業(yè)提供的貸款擔保額度一般不超過注冊資

2、本的10%。特殊情況確需超過上述限額的，實務操作中，根據(jù)借款企業(yè)預期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當放寬。二、建立風險準備金制度。二、建立風險準備金制度。公司按當年擔保費的50%提取未到期責任準備金；按不超過當年年末擔保責任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金用于擔保賠付。風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。三、建立風險保證金制度。三

3、、建立風險保證金制度。企業(yè)應按擔保金額的10%繳納風險保證金。當企業(yè)貸款到期不能償還由公司代償補償時，首先用繳納的風險保證金補償，不足部分依法追償。四、對貸款擔保項目實行事前、事中風險控制管理。四、對貸款擔保項目實行事前、事中風險控制管理。為有效控制在保項目風險，明確事前、事中控制責任人的工作內(nèi)容和責任。（一）事前控制的主要內(nèi)容：1、根據(jù)申?？蛻籼峁┑纳瓯Ｐ畔①Y料，對照擔保條件，查看資料和金融機構(gòu)意向書，決定是否上報立項審查，2、立項批

4、準后安排兩人以上到實地進行調(diào)查，整理調(diào)查工作底稿，和客戶初步洽談《委托擔保協(xié)議》和反擔保措施，3、認真做好對客戶全面情況的了解工作，根據(jù)實地調(diào)查情況進行初審，書面提交調(diào)查報告，據(jù)實報告客戶的基本情況、法人代表情況、財務狀況、反擔保能力、經(jīng)營情況等。保前調(diào)查的基本內(nèi)容：借款企業(yè)的基本情況，生產(chǎn)經(jīng)營計劃、年度財務收支計劃、借入資金來源、還款計劃、使用貸款的歷史記錄等；所有開戶行、帳戶及存款余額情況和原有借款還本付息情吧吧況；反擔保人的基本情

5、況、財務報告和同意提供反擔保的證明文件；或反擔保抵押物、質(zhì)押物清單及有權(quán)處分人同意提供反擔保抵押、質(zhì)押的證明文件；真實合法的購銷合同、協(xié)議或其它有效性經(jīng)營活動文件；投資項目的可行性研究報告和有關(guān)部門批準文件，及在協(xié)作銀行存入規(guī)定比例自籌資金的證明。分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家和本地區(qū)的經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力分析借款用途是否正常、合理、合法分析借款人的主要財務指標變動情況及其真實性，判斷其償債能力調(diào)查和核實借

6、款人提供的抵押物、質(zhì)押物或反擔保人情況調(diào)查借款人的銷售收入回籠情況測定擔保的風險度。4、填寫《擔保調(diào)查表》，嚴格核對委托擔保單位的各項經(jīng)濟指標構(gòu)成情況，客觀、認真、明確地簽署調(diào)查意見。抵押物（質(zhì)物）的價值，再按一定抵（質(zhì)）押貸款率確定擔保額度。確定時可參考如下折率：存單、國庫券等有價證券質(zhì)押貸款率≤90%；房地產(chǎn)、營運車輛抵押貸款率≤80%；樓宇按揭抵押貸款率≤70%；上市股票抵押貸款率≤50%。2、審查確認反擔保人的資格、保證意向和保

7、證能力。按照《擔保法》之規(guī)定，反擔保人必須是具有代借款人清償債務能力的法人、其他組織或者公民。對《擔保法》規(guī)定不能作保證人的國家機關(guān)、學校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔保人；核實反擔保人保證意見的真實性；審查反擔人保證能力。計算保證能力可以參考如下公式：反擔保人的保證能力=資產(chǎn)總額待處理財產(chǎn)損失已對外擔保額已作抵押額無形資產(chǎn)。

8、辦理反擔保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔保抵押，必須依法到有關(guān)部門辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到核發(fā)土地使用權(quán)證書的主管部門辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運輸工具的管理部門登記；以設備和其他動產(chǎn)抵押的，到財產(chǎn)所在地工商行政管理部門登記。辦理反擔保質(zhì)押合同以動產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時生效；以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機構(gòu)

9、辦理出質(zhì)登記之日起生效；以有限責任公司的股份出質(zhì)的，自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效。七、建立事中控制預警制度。七、建立事中控制預警制度。事中控制責任人應嚴密關(guān)注下列預警信號，以便及時采取對應措施，控制擔保風險。（一）財務報表反映的預警信號：1、不能及時報送財務報表，或財務報表不完整、不連續(xù)。2、存貨的突然增加。3、應收帳款的收回拖延。4、經(jīng)營成本的上升和利潤下降。5、銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。6、以短期融資作長期投資。7、應付帳款