大中型企業(yè)審計部組織結構與責權_第1頁
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1、大中型企業(yè)審計部組織結構與責權大中型企業(yè)審計部組織結構與責權部門部門負責人直屬領導部門組織結構圖部門編制經理級人主管級人專員級人1.制定和完善企業(yè)審計管理制度,建立企業(yè)內部審計監(jiān)督控制體系2.制訂企業(yè)年度審計工作計劃,對下屬企業(yè)及直屬單位的經營效益、財務收支、預算執(zhí)行情況、經濟合同、內控制度等進行審計3.對企業(yè)內控制度執(zhí)行及經濟運行情況進行全過程監(jiān)督,組織對下屬企業(yè)和直屬單位主要領導人的任期(任中、離任)經濟責任進行審計4.對下屬企業(yè)的

2、重大投資、重點項目、項目資金使用、設備和物資采購招投標、重大經濟合同的履行進行等審計職責5.協(xié)調配合政府與上級各主管部門對企業(yè)的審計工作,按時完成領導交辦的其他相關工作1.有自主開展內部各項審計工作的權力2.有權就審計出的嚴重問題=提請董事會給予直接責任人行政降級和撤職處分3.有權對阻撓妨礙審計工作的行為作出及時制止決定權力4.有權要求被審計單位對審計工作予以配合的權力相關說明編制人員審核人員批準人員編制日期審核日期批準日期財務審計主管

3、財務審計員管理審計主管風險審計員責任審計員項目審計主管項目審計員監(jiān)察主管監(jiān)察員合同審計主管合同審計員審計經理大中型企業(yè)審計部組織結構與責權大中型企業(yè)審計部組織結構與責權部門部門負責人直屬領導部門組織結構圖部門編制經理級人主管級人專員級人1.制定和完善企業(yè)審計管理制度,建立企業(yè)內部審計監(jiān)督控制體系2.制訂企業(yè)年度審計工作計劃,對下屬企業(yè)及直屬單位的經營效益、財務收支、預算執(zhí)行情況、經濟合同、內控制度等進行審計3.對企業(yè)內控制度執(zhí)行及經濟運

4、行情況進行全過程監(jiān)督,組織對下屬企業(yè)和直屬單位主要領導人的任期(任中、離任)經濟責任進行審計4.對下屬企業(yè)的重大投資、重點項目、項目資金使用、設備和物資采購招投標、重大經濟合同的履行進行等審計職責5.協(xié)調配合政府與上級各主管部門對企業(yè)的審計工作,按時完成領導交辦的其他相關工作1.有自主開展內部各項審計工作的權力2.有權就審計出的嚴重問題=提請董事會給予直接責任人行政降級和撤職處分3.有權對阻撓妨礙審計工作的行為作出及時制止決定權力4.有

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